Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) - юридическое лицо, созданное в соответствии с Законом Украины «О негосударственном пенсионном обеспечении», которое имеет статус неприбыльной организации (непредпринимательского общества) и работает исключительно с целью накопления пенсионных взносов в пользу участников пенсионного фонда с последующей их выплатой при выходе на пенсию таких участников.
НПФ называется «негосударственным» не потому, что функционирует за пределами государства или государству нет до него дела, а потому, что правительство страны не имеет права никоим образом использовать средства такого фонда (в отличие от Пенсионного фонда Украины и других государственных фондов).
В некоторых странах такие пенсионные фонды называются неправительственными или частными.
Работающая сейчас в Украине солидарная пенсионная система не может обеспечить ту пенсию, на которую вы рассчитываете и достойную жизнь после завершения трудовой деятельности. Те средства, которые ваш работодатель или вы как ФЛП перечисляете в Пенсионный фонд Украины (ПФУ) не откладываются на вашу будущую пенсию.
Из этих денег выплачиваются пенсии сегодняшних пенсионеров. А деньги на вашу пенсию будут отчислять по налогам людей, которые будут работать в те годы, когда вы выйдете на пенсию. Уже сейчас ПФУ имеет дефицит средств и ежегодно дотируется правительством Украины. Этот дефицит и в дальнейшем будет расти, так как количество работающих людей ежегодно уменьшается, а пенсионеров увеличивается.
Больше о том как работает солидарная пенсионная система, и почему у вас скорее всего вообще не будет пенсии смотрите в нашем видео.
Негосударственные пенсионные фонды не только накапливают деньги на индивидуальных пенсионных счетах вкладчиков. Они имеют право инвестировать эти деньги, чтобы получить дополнительный доход, который распределяется между всеми участниками фонда. Для защиты участников НПФ и их денег правительство Украины вместе с иностранным специалистами разработали законодательство, регулирующее деятельность таких фондов.
Сам фонд не может распоряжаться активами участников, для этого он обязан нанять квалифицированных посредников, имеющих соответствующие лицензии от государства.
Такая модель НПФ исключает непосредственный доступ основателей и совета фонда, а также лиц, оказывающих ему услуги, к пенсионных средств и злоупотребления ими. Кроме того, фонд не может быть признан банкротом. В случае прекращения деятельности фонда, его активы автоматически передаются в управление другому фонда.
Участник НПФ - физическое лицо, в пользу которого осуществляются взносы в пенсионный фонд и которое имеет право на получение пенсионных выплат. Участниками открытого фонда могут быть граждане Украины, иностранцы и лица без гражданства (п.1 ст.7 Закона).
Чтобы стать участником НПФ необходимо предоставить паспортные данные и индивидуальный номер налогоплательщика. Вам подготовят пенсионный контракт, после подписания которого, в вашу пользу откроют индивидуальный пенсионный счет и сообщат реквизиты для уплаты пенсионных взносов.
Вкладчик негосударственного пенсионного фонда - лицо, которое платит пенсионные взносы в пользу участника фонда. Вкладчиком открытого фонда может быть сам участник фонда, супруги, дети, родители, работодатель участника фонда или профессиональное объединение, членом которого является участник фонда (п.1 ст.7 Закона)
Если вкладчиком будет другое лицо, чем участник, надо предоставить паспортные данные и индивидуальный номер налогоплательщика вкладчика и человека в пользу которого открывается пенсионный счет.
Если же вкладчиком в пользу участника будет юридическое лицо (работодатель или профсоюз участника), то такому лицу следует обратиться в фонд за консультацией во время которой ей помогут с открытием счета.
Нет, не обязательно, если вас устраивает уровень пенсий нынешних пенсионеров. В 2019 году минимальная выплата после 30-35 лет уплаты взносов составляет 1564 грн, а средняя пенсия на уровне 2600 грн.
Если же вы считаете такой уровень жизни неприемлемым для себя или не желаете в будущем жить на прожиточный минимум, вам стоит задуматься о негосударственном пенсионном обеспечении, как дополнительный источник пенсионных выплат.
Нет. Однако преимуществом для вас будет получение негосударственной пенсии дополнительно к обязательной государственной.
Никоим образом не повлияет. Согласно п.6. ст.61 Закона пенсионные выплаты из НПФ осуществляются независимо от получения выплат по общеобязательному государственному пенсионному страхованию или из других источников.
Более того, выплаты из НПФ могут начинаться даже за 10 лет до наступления установленного государством пенсионного возраста. То есть, вы можете за 10 лет до наступления пенсионного возраста начать получать выплаты из НПФ, а в 60 лет еще и дополнить их выплатами с ПФУ. При этом вы будете получать одновременно две пенсии (с ПФУ и с НПФ).
В отличие от взносов в ПФУ и уплаченных налогов, ваши пенсионные накопления в НПФ принадлежат исключительно вам и подлежат наследованию по закону или завещанию.
Нет, не считается, независимо от того работаете вы или нет, на размер пенсионных выплат из НПФ это никоим образом не повлияет.
Да. Физическое лицо может быть участником нескольких НПФ по собственному выбору и оформить пенсию в каждом из них или в любой момент по собственному желанию перевести все принадлежащие ей накопления в другой (других) НПФ.
Да, вкладчик НПФ может заключить пенсионные контракты с несколькими НПФ и платить им средства в пользу физического лица (то есть, участника фонда), указанной в пенсионных контрактах.
Да. Участник НПФ имеет право в любой момент по своему усмотрению отказаться от участия в НПФ или прекратить, а затем возобновить, уплату пенсионных взносов в НПФ без потерь всех или части пенсионных накоплений. Никаких штрафных санкций со стороны финансовых учреждений или фискальных органов к такого участника не может быть применено в соответствии с законодательством.
Более того, согласно п.3, ст.7 Закона пенсионные средства, которые учитываются на индивидуальном пенсионном счете участника фонда (то есть, уплаченные в его пользу пенсионные взносы и распределенная прибыль от инвестирования этих взносов), является собственностью такого участника. Так же, без каких-либо последствий, участник может расторгнуть пенсионный контракт с НПФ и перевести свои пенсионные средства в другой фонд.
Ставить вкладчиком негосударственного пенсионного фонда рекомендуется как можно раньше, в американской культуре например считается самым правильным начинать накапливать на пенсию почти с первой зарплаты.
Чем раньше вы начнете уплату взносов в НПФ, тем меньше может быть сумма ежемесячного взноса, а инвестиционный доход больше.
В отличие от государственного пенсионного фонда, куда вы платите взносы весь период трудовой деятельности (даже если будете работающим пенсионером) и не можете ими воспользоваться до наступления пенсионного возраста, сумма накоплений в НПФ является вашей частной собственностью. Вы имеете право и можете без проблем забрать их при выезде из страны навсегда, завещать потомкам, оплатить лечение, назначить себе пенсию за 10 лет до наступления пенсионного возраста и тому подобное.
Да. На это есть несколько весомых причин:
Можно, в условиях, определенных ст. 65 Закона:
Просто так получить всю сумму или половину накоплений можно только при условиях, определенных ст. 65 Закона:
Воспользоваться пенсионными накоплениями до наступления пенсионного возраста можно только при условиях, определенных ст. 65 Закона:
Эти средства будут и в дальнейшем принадлежать ему как частная собственность. Согласно п.2 ст.7 Закона участник открытого НПФ имеет право оставаться его участником в случае прекращения осуществления пенсионных взносов в его пользу.
На эту сумму продолжается начисление инвестиционного дохода, независимо от того, перестали поступать взносы на счет участника или начал участник получать пенсию и тому подобное.
Не может. Согласно Закону накопленные пенсионные средства в сумме размера пенсионных взносов, уплаченных вкладчиками в пользу участника фонда, и распределенной в его пользу прибыли пенсионного фонда, является собственностью участника, которой он распоряжается по закону.
Нет.
При выезде из Украины на постоянное место жительства участник имеет право получить все накопления как одноразовую выплату. Если он этого не сделает, то останется участником фонда и на эту сумму будет продолжено начисления инвестиционного дохода.
Так можно. Подробнее о том, как перевести свои средства с другой НПФ в НПФ "Взаимопомощь" от Лига Пенсия можете прочитать на этой странице.
Пенсионные средства наследуются вашими наследниками.
Нет. Можно только получать средства и передавать (по своему усмотрению) другому лицу.
Нет. Однако участник может изменить периодичность выплат, например, ежемесячно, ежеквартально, раз в год.
Надежность НПФ определяются способностью системы негосударственного пенсионного обеспечения работать в условиях рынка и финансовых рисков. Она обусловлена следующими факторами, установленными Законом:
Активы НПФ - разрешены Законом финансовые инструменты (ценные бумаги, депозиты, валюта, недвижимость и т.д.) в которые КУА инвестирует деньги вкладчиков с целью получения инвестиционного дохода.
Диверсификация - установленные Законом и контролируемые государством требования согласно которым КУА не может инвестировать все деньги в один инструмент. Для обеспечения надежности и сохранения денег участников фонда, КУА инвестирует все активы между различными финансовыми инструментами и делит их даже внутри инструмента.
Соблюдение требований Закона (не более 5-10% в один инструмент) является залогом сохранения, приумножения и защиты пенсионных средств от потерь и обесценивания в условиях инфляции и девальвации.
Закон запрещает НПФ гарантировать любую доходность. Однако, в отличие от других финансовых учреждений, весь доход от инвестирования подлежит распределению между участниками фонда пропорционально суммам, которые учитываются на их пенсионных счетах на дату такого распределения. В долгосрочной перспективе (от 10 лет) доходность НПФ на несколько процентных пунктов превышает инфляцию.
Да. Если вы начали получать пенсионные выплаты или перестали делать взносы, инвестиционный доход все равно будет начисляться до тех пор, пока на вашем счете есть средства.
Государство гарантирует соблюдение законодательства с целью защиты имущественных прав и законных интересов участников негосударственного пенсионного обеспечения путем осуществления надзора и контроля соответствующими государственными органами. Эта норма закреплена в ст.67 Закона.
Нет. Зато есть обязательные требования к диверсификации активов и резервных фондов (собственного капитала) лиц, предоставляющих услуги НПФ.
Головним чином – неприбутковим статусом, податковими пільгами для вкладників і учасників, розмежуванням функцій обліку та інвестування коштів, більш жорсткими вимогами до диверсифікації пенсійних активів та більш сприятливими (без втрат, штрафів і зволікань) умовами «входу-виходу» вкладників і учасників.
Вкладник фонду може на власний розсуд припинити або відновити сплату пенсійних внесків у найбільш зручному для нього часовому (хоч кожного дня або місяця або року) або кількісному вимірі без будь-яких наслідків.
В НПФ "Взаимопомощь" от Лига Пенсия вкладчики и участники не обязаны делать регулярные взносы в определенном размере. Однако, эксперты по финансам рекомендуют откладывать ежемесячно 10% от своего заработка, чтобы обеспечить себе действительно достойную пенсию. Максимальный размер взноса также не ограничивается.
Вкладчик имеет право самостоятельно установить размер и периодичность уплаты взносов. Вкладчик фонда может по своему усмотрению прекратить или возобновить уплату пенсионных взносов.
Санкций не предусмотрено никакими договорами и законами. Средства продолжают инвестироваться и приносить доход участнику фонда. Понятно, что суммы пенсионных накоплений участника в этом случае будут расти только на величину инвестиционной прибыли. Если же вкладчик восстановит уплату взносов, то и накопления для будущей пенсии участника снова расти.
Вкладчик, который является резидентом Украины и имеет индивидуальный налоговый номер.
Взносы сделанные гражданином Украины, который работает за рубежом, будут зачислены на его пенсионный счет в гривне.
Может, но лучше воспользоваться правом на получение всей суммы накоплений единовременно согласно ст. 61 Закона.
Получать пожизненные пенсионные выплаты из солидарной системы (как и получал с наступлением пенсионного возраста).
Каждый участник имеет доступ к персональному кабинету в котором можно проверять состояние своего счета.
Только участнику.
Уведомить об этом фонд.
Участник должен заключить новый контракт на получение выплат. Для этого необходимо обратиться в фонд и получить подробную консультацию.
Дать заключение МСЭК и обратиться за назначением выплаты.
Предоставить медицинскую справку и обратиться за назначением выплаты.
Оформить наследство и обратиться за назначением выплаты всей суммы накоплений такого участника, которая учитывается на его счету.
Связаться с фондом для получения дубликата.
Нет, не распространяется (п.3 ст.19 Закона).
Налоговым агентом выступает администратор фонда, именно он обязан удержать с пенсионных выплат налоги и оплатить их государству.
Накопления передаются в другой НПФ по выбору участника.
Нет. На НПФ не распространяется процедура о банкротстве (п.12 ст.6 Закона).
Согласно п.1 ст.66 Закона, «Пенсионные средства, накопленные за время пребывания в браке одним из супругов в пенсионном фонде, страховой организации или на пенсионном депозитном счете, является общим имуществом супругов, если иное не предусмотрено брачным контрактом.
В случае распределения пенсионных средств в связи с расторжением брака каждая из сторон определяет пенсионный фонд для передачи принадлежащей ей части пенсионных средств.
Согласно п.1 ст.6 Закона НПФ создаются на основании решения учредителей и не имеют целью получения прибыли для его дальнейшего распределения между учредителями. Интерес основателей заключается в использовании фонда в первую очередь для реализации социальных проектов и формирования положительного имиджа в обществе и, как второстепенное, инвестиционных возможностей и предоставленных ему налоговых льгот.
Согласно п.6 ст.13 Закона решением собрания учредителей НПФ может быть установлено вознаграждение членам совета фонда. Однако, выплата вознаграждения может осуществляться только за счет учредителей и работодателей-плательщиков фонда, а не за счет пенсионных активов фонда (т.е. средств его участников). Поэтому члены совета фонда, как правило, не получают ничего от учредителей и работодателей-плательщиков фонда, кроме почетных обязанностей.